2023年初级银行从业人员每日一练《风险管理》8月12日专为备考2023年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）

答 案：错

2、同受国家控制的企业必为关联方。()

答 案：错

解 析：联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。

3、某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑，负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。

答 案：错

4、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。 （　　）

答 案：对

解 析：信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。

单选题

1、在对企业进行现金流分析中，对于短期贷款应更多的关注( )

• A：在未来的经营活动中是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息
• B：其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常
• C：正常经营活动的现金流量是否熊够及时和足额偿还贷款
• D：借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息

答 案：A

解 析：在分析企业现金流时，针对不同类型的贷款分析侧重点是不同的(1)对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；(2)对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。故选A。

2、下列( )不属于信用风险管理领域相关制度指引。

• A：《贷款通则》
• B：《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
• C：《商业银行银行账户利率风险管理指引》
• D：《银团贷款业务指引》

答 案：C

解 析：以《贷款通则》《贷款风险分类指导原则》《银行贷款损失准备计提指引》《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》《商业银行授信工作尽职指引》《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》《项目融资业务指引》《固定资产贷款管理暂行办法》《商业银行并购贷款风险管理指引》《银团贷款业务指引》《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。C选项为市场风险管理领域的监管指引。

3、某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为20亿元，资产风险暴露为230亿元．预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )

• A：1．33%
• B：1．74%
• C：2．00 %
• D：3．08%

答 案：B

解 析：预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%=4/230×100%=1.74%．故B选项正确。

4、实地盘点法不适合于（）的清查。

• A：固定资产
• B：原材料
• C：银行存款
• D：现金

答 案：C

多选题

1、商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响A业银行的正常经营活动，甚至发生损失．下列( )属于引发操作风险的外部事件．

• A：洗钱
• B：错误监控报告
• C：政治风险
• D：违反用工法
• E：自然灾害

答 案：ACE

解 析：外部事件可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”，主要包括外部欺诈、自然灾害、恐怖威胁、洗钱、监管规定、政治风险、业务外包。B选项属于内部流程引发的操作风险；D选项属于人员因素引发的操作风险。故选ACE。

2、关于战略风险管理的说法，正确的有( )。

• A：战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力
• B：有助于将风险挑战转变为成长机会
• C：不能避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险
• D：能最大限度地避免经济损失
• E：减少法律争议、诉讼事件

答 案：ABDE

解 析：战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力，所以A项正确；全面系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会，所以B项正确；可以避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险，所以C项错误；战略风险管理能最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值，所以D项正确；避免附加的强制性监管要求，减少法律争议、诉讼事件，所以E项正确。