2024年初级银行从业人员每日一练《风险管理》10月22日专为备考2024年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、在商业银行设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国别风险评级结果。（）  

答 案：对

解 析：国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础。

2、银行国别风险管理信息系统应当支持国别风险的评估、评级和限额监测。  

答 案：对

解 析：商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括帮助识别不适当的客户及交易；支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量；支持国别风险评估和风险评级；监测国别风险限额执行情况；为压力测试提供有效支持；准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。

3、资本规划是对商业银行正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足比较。相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。  

答 案：对

解 析：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

4、由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格，因此，市值重估工作应当由前台负责。

答 案：错

解 析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。

单选题

1、T银行纽约子公司分析师预测，近期美联储加息的概率为0.3，如果美联储加息，经济陷入衰退的概率为0.6，如果美联储不加息，经济陷入衰退的概率0.2，则经济衰退的概率为（）  

• A：0.32
• B：0.50
• C：0.20
• D：0.26

答 案：A

解 析： 0.3*0.6+0.7*0.2=0.32  

2、系统无法完成任务属于系统缺陷中的（）风险。

• A：数据／信息错误
• B：违反系统安全规定
• C：系统的稳定性、兼容性、适宜性
• D：系统的稳定性风险

答 案：B

解 析：违反系统安全规定具体表现在突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。

3、方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是（　　）

• A：方差协方差法和历史模拟法
• B：历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
• C：方差协方差法和蒙特卡洛模拟法
• D：方差协方差法、历史模拟法裥蒙特卡洛模拟法

答 案：B

4、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于（）的风险管理方法。

• A：风险对冲
• B：风险分散
• C：风险规避
• D：风险转移

答 案：D

多选题

1、下列关于风险的概念的说法，不正确的是( )。

• A：风险是一个事前的概念
• B：风险是一个事后的概念
• C：风险是一个贯穿于事前和事后的概念
• D：风险是一个无法确定的概念
• E：风险是一个与损失等同的概念

答 案：BCDE

解 析：风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域，风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，故A选项正确。B.C.D选项错误，E选项混淆了风险和损失的概念，所以E选项也不对。

2、下列关于外部审计的说法，正确的有( )。

• A：外部审计已经成为银行监管的重要补充
• B：外部审计没有独立权
• C：银行与外部审计师是委托与被委托的关系
• D：外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
• E：加强外部审计，会增加监管成本

答 案：ACD

解 析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，所以A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。