2024年初级银行从业人员每日一练《个人理财》12月28日专为备考2024年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。
判断题
1、信托贷款的信用风险由银行、信托公司和投资者共同承担。（ ）
答 案：错
解 析：信托贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。
2、金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。（ ）
答 案：错
解 析：金融远期合约指合约双方同意在未来日期按照固定价格交换金融资产的合约，承诺以当前约定的条件在未来进行交易的合约，会指明买卖的商品或金融工具种类、价格及交割结算的日期，是为了套期保值。
3、个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。()
答 案：对
解 析：《个人外汇管理办法》第三十四条规定，个人购汇提钞或从外汇储蓄账户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理;单笔或当日累计提钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。
4、商业银行销售理财产品应当遵循公平、公开、公正原则。()
答 案：对
解 析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，商业银行销售理财产品时应当遵循公平、公正、公开的原则。
单选题
1、下列关于税收规划的说法，错误的是（ ）。
- A：通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为
- B：从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机
- C：税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行
- D：税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低
答 案：A
解 析：A客户通过税收规划，或合理调整受税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为。A选项的说法错误。故选A。
2、面额为100元，剩余期限为10年的零息债券。按年计息，当市场利率为6%时，其合理的价格是（）元
- A：56．73
- B：55．84
- C：54．69
- D：59．21
答 案：B
解 析：PV=100/（1+6%）10，求出PV=55．84元。
3、理财产品的合规销售可以有效减少银行和客户之间的纠纷，下列销售行为中不合规的是（）
- A：在编写有关产品介绍和宣传材料时，尚不需进行风险提示，而在销售时需对客户进行风险提示
- B：向有衍生产品相关交易经验或经评估适宜购买该产品的客户推介或销售混合类理财产品
- C：充分、清晰、准确地向客户提示理财产品风险
- D：在理财产品销售后，及时准确地履行产品信息披露义务
答 案：A
解 析：商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品，故本题选A。
4、金融市场的宏观经济功能不包括（ ）。
- A：资源配置功能
- B：调节功能
- C：反映功能
- D：融资功能
答 案：D
解 析：金融市场的宏观经济功能资源配置功能、调节功能、反映功能
多选题
1、下列对客户档案管理的说法中正确的有（ ）。
- A：档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等
- B：可作为以后工作中交流学习的案例
- C：有助于理财师更深地了解客户
- D：有利于维护良好的客户关系
- E：在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据
答 案：ABCDE
解 析：在理财规划方案的具体实施过程中，必然会产生大量的文件资料，例如会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等，保存客户的记录和相关文件相当重要：①这些标明了日期的资料记录了与整个业务过程相关的重要信息，如果以后发生了针对理财师或所在金融机构的法律纠纷，这些资料可作为有力证据，使理财师和所在机构免于承担不必要的法律责任；②这些真实而详细的信息、记录，都是理财师不断加深对客户的了解、提升理财师服务水平和维护良好客户关系管理的重要支持；③理财规划过程中的许多客户资料、信息可以作为公司和理财师的经验加以总结和归纳，供以后的工作中研究交流学习。
2、下列对年金分类对应关系划分正确的有( )。
- A：按照起讫日期.划分为简单年金和一般年金
- B：按照每期年金收支额是否相等.划分为等额年金和不等额年金
- C：按照持续期.划分为有限年金和无限年金
- D：按照每期年金额发生的时间.划分为确定年金和不确定年金
- E：按照年金发生期间与计息期间是否一致.划分为后付年金、先付年金等
答 案：BC
解 析：按照起讫日期是否确定，分为确定年金和不确定年金；按照每期年金额发生的时间，分为先付年金和后付年金；按照发生期间与计息期间是否一致，分为简单年金和一般年金。
精彩评论