2025年初级银行从业人员每日一练《风险管理》1月31日专为备考2025年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、以风险为本的银行监管是一种具备成本效益的监管方式，也代表着国际银行业监管的主流。  

答 案：对

解 析：在有限资源的约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用。

2、期权的Gamma反映了标的资产波动率的变化对期权价格的影响。  

答 案：错

解 析：Vega是指市场波动率变动一个单位(通常以天为单位)，期权价值变化的比率，反映了波动率的变化对期权价格的影响。

3、操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。()

答 案：错

解 析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

4、易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。()

答 案：错

解 析：题干描述的是易变负债。

单选题

1、账户按用途和结构分类，期间账户期末结转后（ ）。

• A：．一般无余额
• B：．无余额
• C：．有借方余额
• D：．有贷方余额

答 案：B

解 析： 期间账户在期末均需将本期发生额结转到本年利润账户中，结转以后均无余额。

2、某企业向银行申请贷款，担保方式为权利质押担保，下列不能作为质物的是（）  

• A：大额存单
• B：仓单、提单
• C：银行承兑汇票
• D：应付账款

答 案：D

解 析：能成为质物的一定是资产，不是负债。

3、在持有期为l天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为（）。

• A：在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元
• B：在1天中的损失有97％的可能性会超过3万元
• C：在1天中的收益有97％的可能性不会超过3万元
• D：在1天中的收益有97％的可能性会超过3万元

答 案：A

解 析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的、较大的损失。在持有期为1天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元。

4、已知商业银行某业务单位的息税前收益为1 000万，税后净利润为700万，该业务EVA配给的经济资本为5 000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于( )

• A：－4300万
• B：200万
• C：－4 000万
• D：500万

答 案：B

解 析：EVA=税后净利润一资本成本=700- 500=200(万)。故选B。

多选题

1、下列关于市场计量方法的说法正确的是（）。

• A：缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一
• B：久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响
• C：外汇敝口方法是商业银行最早采用的汇率风险计量方法
• D：缺口分析是一种比较高级的利率风险计量方法
• E：缺口分析比久期分析方法先进的利率风险计量方法

答 案：ABC

解 析：本题主要考查考生对缺口分析和久期分析的区别。缺口分析和久期分析都是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响，所以AB项正确；外汇敞口方法是衡量汇率变动时银行当期收益的影响，是商业银行最早采用的汇率风险计量方法，所以C项正确；选项DE应为缺口分析是一种比较初级、粗略的利率风险计量方法，久期分析是比缺口分析方法更为先进的利率风险计量方法。

2、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（　　）。

• A：聘用员工做法和工作场所安全性
• B：业务中断和系统失灵
• C：客户、产品及业务做法
• D：实物资产损坏
• E：外部欺诈

答 案：ABCDE

解 析：根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。