2025年初级银行从业人员每日一练《风险管理》2月17日专为备考2025年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行应当参照各业务部门经风险调整的收益率，审核和批准业务计划以及相应的资本分配方案。（）  

答 案：对

解 析：战略风险管理的一个重要工具是经济资本配置。利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。商业银行应当参照各业务部门的经风险调整的收益率，审核和批准业务计划以及相应的资本分配方案。将有限的资源应用到表现最佳的业务领域，有助于强化该领域的竞争优势，并支持商业银行的长期发展战略。

2、在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值，如果市场利率下降，资产价值降低的幅度比负债的减少幅度要大，则银行的市场价值将降低。（）  

答 案：错

解 析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

3、商业银行的信用风险经济资本主要用来抵御预期损失，预期损失越高，所需配置的经济资本越多。（）  

答 案：错

解 析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

4、若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，则银行不承担风险。  

答 案：错

解 析：若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，不意味着银行完全不承担任何风险。

单选题

1、下列指标计算公式中，不正确的是（　　）

• A：资本金收益率=税后净收入÷资本金总额
• B：资产收益率=税后净收入÷资产总额
• C：净业务收益率=(营业收人总额-营业支出总额)÷资产总额
• D：非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)÷(营业收入总额-营业支出总额)

答 案：D

2、关于商业银行核心一级资本充足率，下列表述最恰当的是().  

• A：核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之前的特征
• B：我国商业银行核心一级资本充足率监管标准采用了巴塞尔协议中Ⅲ监管标准
• C：核心一级资本充足率计算的分母部分只包含信用风险和市场风险加权资产两个部分
• D：核心一级资本充足率计算的分子部分是核心一级资本减去对应的资本扣除项

答 案：D

解 析：A项：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。B项：需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4.5%）。C项：分母的风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。D项：核心一级资本充足率计算的分子部分是核心一级资本减去对应的资本扣除项。

3、以下关于交易账户的说法，正确的是（　　）

• A：计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避外界的风险
• B：银行对该账户的头寸进行准确估值
• C：该账户中的项目通常按理想价格计价
• D：银行的存贷款业务归入交易账户

答 案：B

4、根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）  

• A：6%
• B：4%
• C：2%
• D：5%

答 案：B

解 析：商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点。

多选题

1、从资本在不同期限吸收损失的角度来看，商业银行的资本主要可以分为（）。  

• A：账面资本
• B：经济资本
• C：破产清算资本
• D：持续经营资本
• E：监管资本

答 案：ABE

解 析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益。经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。

2、以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( )

• A：明确商业银行的战略愿景和价值理念
• B：有明确记载的声誉风险管理流程及政策
• C：深入理解不同利益持有者对自身的期望值
• D：有明确记载的危机处理或决策流程
• E：建设学习型组织

答 案：ABCDE

解 析：声誉风险管理中应强调的内容包括十项，除选项外还包括(1)培养开放、互信、互助的机构文件；(2)建立强大的、动态的风险管理系统；(3)建立公平的奖惩机制；(4)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；(5)建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。故选ABCDE。