2025年初级银行从业人员每日一练《风险管理》4月28日专为备考2025年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、反洗钱金融行业行动特别工作组（FATF）是反洗钱和反恐融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布四大洲。  

答 案：错

解 析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。

2、商业银行的操作风险主要由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因则是内部因素而不是外部因素。（）  

答 案：错

解 析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

3、商业银行在制定风险偏好过程中应该考虑利益相关人的期望。（）  

答 案：对

解 析：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

4、纵向一体化企业集团内部的关联交易主要只能通过上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，从而转移价格、换成利润。（）  

答 案：错

解 析：纵向一体化企业集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售。

单选题

1、下列各项中，不能确认为坏账损失的有（）。

• A：债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回
• B：债务人破产，以其破产财产清偿后仍无法收回
• C：债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性较小
• D：债务人逾期一年未偿还债务，后经双方协商，协议以债务人的一台机器设备作价抵偿

答 案：D

解 析：解析：企业的应收账款具有下列条件之一的，可以确认为坏账：(1)债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人破产，以其破产财产清偿后仍无法收回；(3)债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性较小。

2、在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。  

• A：转移风险
• B：货币风险
• C：主权风险
• D：政治风险

答 案：D

解 析：政治风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

3、在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理()最为有效。  

• A：声誉风险
• B：信息系统失效风险
• C：贷款违约风险
• D：商品价格风险

答 案：D

解 析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

4、( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

• A：外部控制环境
• B：风险识别与评估
• C：内部控制措施
• D：监督、评价与纠正

答 案：C

解 析：为确保商业银行内部控制目标的实现，商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括以下五个主要要素内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督与纠正。其中，内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

多选题

1、零售风险暴露应同时具备的特征有( )。

• A：债务人是一个或几个自然人
• B：笔数多
• C：单笔金额大
• D：按照组合方式进行关系
• E：笔数少

答 案：ABD

解 析：零售风险暴露应同时具有三方面特征(1)债务人是一个或几个自然人；(2)笔数多，单笔金额小；(3)按照组合方式进行管理。

2、下列关于久期分析法的说法，正确的有( )。

• A：久期缺口用来衡量利率变化对商业银行某个时期流动性状况的影响
• B：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大
• C：当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大
• D：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱
• E：当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性就减弱

答 案：ABD

解 析：久期缺口用来衡量利率变化对商业银行某个时期流动性状况的影响。"-3久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，所以A.B项正确，C项错误；当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱，所以D项正确，E项错误。